상속 증여 절세 비책
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| Publication Date | 2023/04/03 |
| Pages/Weight/Size | 152*225*20mm |
| ISBN | 9791138817806 |
| Categories | 경제 경영 > 경영 |
Description
상속세는 부자만 내는 것이 아니다!
평생 집 한 채만 가지고 살아왔는데도 상속세를 낼 수 있다. 2022년 서울의 평균 부동산 매매 가격은 8억을 호가하지만 우리나라의 상속세 기본공제는 5억부터이다. 미리 알고 준비하지 않으면 과도한 세금을 내야 할 수 있다. 이에 세무사들이 모여 상속과 증여에 대한 정보와 노하우를 책 한 권에 담았다. 6명의 세무 전문가들의 경험을 바탕으로 쓰인 이 책을 통해 독자는 자신의 상황에 맞는 절세 방법을 알 수 있을 것이다.
평생 집 한 채만 가지고 살아왔는데도 상속세를 낼 수 있다. 2022년 서울의 평균 부동산 매매 가격은 8억을 호가하지만 우리나라의 상속세 기본공제는 5억부터이다. 미리 알고 준비하지 않으면 과도한 세금을 내야 할 수 있다. 이에 세무사들이 모여 상속과 증여에 대한 정보와 노하우를 책 한 권에 담았다. 6명의 세무 전문가들의 경험을 바탕으로 쓰인 이 책을 통해 독자는 자신의 상황에 맞는 절세 방법을 알 수 있을 것이다.
Contents
머리말- 상속, 증여세 납부 이제 더 이상 남의 이야기가 아닙니다
1장 대한민국의 자산이 움직이고 있다
1-1. 자산의 노령화(대한민국의 자산이 주인과 함께 늙어 가고 있다)
1-2. 다툼 없는 상속을 위한 준비
1-3. 대한민국 부동산은 증여 중
1-4. 부동산 소유한 자산가의 고민
1-5. 중소기업 대표님의 고민
2장 상속, 증여 생각 없이 하면 세금 폭탄을 피할 수 없다
2-1. 상속세는 부자들만 내는 것 아닌가요?
2-2. 재산이 없어서 세금이 없을 줄 알았다(상속재산보다 상속 채무가 더 많은 경우)
2-3. 부모님의 갑작스런 사망 시 상속인의 필수 체크 사항
2-4. 상속과 증여에 대해 미리 계획해야만 하는 이유(상속 증여를 미리 계획했을 때의 이점)
2-5. 유류분과 상속세
2-6. 증여 시 취득세
2-7. 자녀의 결혼으로 인하여 발생하는 증여 문제(전세자금, 결혼자금, 축의금)
2-8. 국세청 자금출처조사는 무엇인가?
3장 상속세 계산과 사례
3-1. 상속이란 무엇이고 상속세는 무엇인가?
3-2. 사례로 풀어 보는 상속세 계산 구조
3-3. 상속세를 내야 되는 재산은 무엇인가?
3-4. 상속재산에 가산하는 추정상속재산
3-5. 상속재산가액에서 차감하는 것들은?
3-6. 상속세 신고 시 사전 증여재산 합산은 무엇인가?
3-7. 상속공제제도는 무엇인가?
4장 증여세의 계산과 사례
4-1. 5W, 1H로 알아보는 증여세의 모든 것
4-2. 증여세 계산 구조 파악
4-3. 사례로 풀어 보는 증여세
4-4. 배우자 또는 직계존비속에게 양도- 증여 추정, 특수관계자 우회 양도 증여 추정
4-5. 고가 양도, 저가 양수해도 된다던데?
4-6. 배우자 등 이월과세, 특수관계자 양도세 부당행위
5장 가업 승계의 비밀을 풀어 보자
5-1. 창업자금 증여공제
5-2. 사례로 보는 창업자금증여
5-3. 가업증여 세제 지원
5-4. 가업상속공제
5-5. 가업상속공제 사후관리 요건
5-6. 상속세 납부유예 방식
5-7. 증여세 납부유예 방식
별첨. 가업상속공제를 적용받는 중소?중견기업의 해당업종
6장 상위 1%를 위한 절세 TIP(증여)
사례 1. 생활비, 교육비, 치료비도 증여인가요?
사례 2. 가상화폐도 상속세 및 증여세 납부 대상인가요?
사례 3. 어릴 때부터 증여하면 얼마까지?
사례 4. 부모님께 금전을 얼마까지 빌려도 되나요?
사례 5. 이혼 시 재산분할과 위자료 중 어느 것이 유리한가요?
사례 6. 할아버지와 아버지로부터 증여받을 시 순서에 따라 증여세가 달라진다고?
사례 7. 장애인 자녀를 위해서 증여세 없이 증여하는 연금보험
사례 8. 불경기와 세금 어떤 관계가 있을까?
7장 상위 1%를 위한 절세 TIP(상속)
사례 1. 치료비는 부모님 계좌에서
사례 2. 상속세 납부 시 상속인 중 누가 납부하는 것이 유리한가요?
사례 3. 상속인은 상속재산을 어떻게 나누어야 할까?
사례 4. 상속인 사전증여는 10년 이내 합산, 비상속인은 5년 이내 합산
사례 5. 상속세가 부과되지 않는 경우에도 상속세 신고를 고려해야 할까요?
사례 6. 생명보험금 수령 시 상속재산에 포함해서 신고해야 하나요?
사례 7. 상속세 납부 시 물납은 어떻게 해야 하나요?
사례 8. 사전 증여와 보험 가입을 통한 상속세 재원 준비 계획
1장 대한민국의 자산이 움직이고 있다
1-1. 자산의 노령화(대한민국의 자산이 주인과 함께 늙어 가고 있다)
1-2. 다툼 없는 상속을 위한 준비
1-3. 대한민국 부동산은 증여 중
1-4. 부동산 소유한 자산가의 고민
1-5. 중소기업 대표님의 고민
2장 상속, 증여 생각 없이 하면 세금 폭탄을 피할 수 없다
2-1. 상속세는 부자들만 내는 것 아닌가요?
2-2. 재산이 없어서 세금이 없을 줄 알았다(상속재산보다 상속 채무가 더 많은 경우)
2-3. 부모님의 갑작스런 사망 시 상속인의 필수 체크 사항
2-4. 상속과 증여에 대해 미리 계획해야만 하는 이유(상속 증여를 미리 계획했을 때의 이점)
2-5. 유류분과 상속세
2-6. 증여 시 취득세
2-7. 자녀의 결혼으로 인하여 발생하는 증여 문제(전세자금, 결혼자금, 축의금)
2-8. 국세청 자금출처조사는 무엇인가?
3장 상속세 계산과 사례
3-1. 상속이란 무엇이고 상속세는 무엇인가?
3-2. 사례로 풀어 보는 상속세 계산 구조
3-3. 상속세를 내야 되는 재산은 무엇인가?
3-4. 상속재산에 가산하는 추정상속재산
3-5. 상속재산가액에서 차감하는 것들은?
3-6. 상속세 신고 시 사전 증여재산 합산은 무엇인가?
3-7. 상속공제제도는 무엇인가?
4장 증여세의 계산과 사례
4-1. 5W, 1H로 알아보는 증여세의 모든 것
4-2. 증여세 계산 구조 파악
4-3. 사례로 풀어 보는 증여세
4-4. 배우자 또는 직계존비속에게 양도- 증여 추정, 특수관계자 우회 양도 증여 추정
4-5. 고가 양도, 저가 양수해도 된다던데?
4-6. 배우자 등 이월과세, 특수관계자 양도세 부당행위
5장 가업 승계의 비밀을 풀어 보자
5-1. 창업자금 증여공제
5-2. 사례로 보는 창업자금증여
5-3. 가업증여 세제 지원
5-4. 가업상속공제
5-5. 가업상속공제 사후관리 요건
5-6. 상속세 납부유예 방식
5-7. 증여세 납부유예 방식
별첨. 가업상속공제를 적용받는 중소?중견기업의 해당업종
6장 상위 1%를 위한 절세 TIP(증여)
사례 1. 생활비, 교육비, 치료비도 증여인가요?
사례 2. 가상화폐도 상속세 및 증여세 납부 대상인가요?
사례 3. 어릴 때부터 증여하면 얼마까지?
사례 4. 부모님께 금전을 얼마까지 빌려도 되나요?
사례 5. 이혼 시 재산분할과 위자료 중 어느 것이 유리한가요?
사례 6. 할아버지와 아버지로부터 증여받을 시 순서에 따라 증여세가 달라진다고?
사례 7. 장애인 자녀를 위해서 증여세 없이 증여하는 연금보험
사례 8. 불경기와 세금 어떤 관계가 있을까?
7장 상위 1%를 위한 절세 TIP(상속)
사례 1. 치료비는 부모님 계좌에서
사례 2. 상속세 납부 시 상속인 중 누가 납부하는 것이 유리한가요?
사례 3. 상속인은 상속재산을 어떻게 나누어야 할까?
사례 4. 상속인 사전증여는 10년 이내 합산, 비상속인은 5년 이내 합산
사례 5. 상속세가 부과되지 않는 경우에도 상속세 신고를 고려해야 할까요?
사례 6. 생명보험금 수령 시 상속재산에 포함해서 신고해야 하나요?
사례 7. 상속세 납부 시 물납은 어떻게 해야 하나요?
사례 8. 사전 증여와 보험 가입을 통한 상속세 재원 준비 계획