나는 세무사 없이 세금 신고한다

직장인일 때는 아무 문제도 없던 세금이 사업자가 되자 멀리하기엔 가깝고, 또 가까이하기엔 불편한 존재가 되었다. 세금과의 불편한 동거, 언제까지 계속되어야 할까? 사업을 한다면 세금은 떼려야 뗄 수 없는 관계다. 떼기는커녕 오히려 가장 가까운 동반자로 함께 가야 한다. 불편하다고 외면하다가는 폭탄이 되어 돌아올 수도 있기 때문이다. 사업자들이 세금과 친해지는일은 불가능할 수도 있다. 그렇더라도 『나는 세무사 없이 세금 신고한다』는 적어도 세금이 무엇인지, 어떻게 관리해야 하는지는 확실히 알게 만들어줄 책이다.

·서문 경영만으로도 벅찬 사업 초기, 세금은 어떻게 관리해야 할까?
·기초 세무용어 사전

PART 1 사업한다면 세금과 친해져라

1. 세금, 피할 수 없으면 익숙해지자
2. 개인사업자의 1년 세금 캘린더
3. 부가가치세: 남녀노소 누구나 낸다
4. 종합소득세: 소득 있는 개인은 누구나 낸다
5. 원천세: 사업자가 알아야 할 또 하나의 세금
6. 연말정산: 직원을 둔 사업자의 추가 숙제
7. 적격증빙: 절세의 기초수단

PART 2 절세에 유리한 사업자가 되는 법

1. 사업자등록은 꼭 해야 할까?
2. 6단계로 사업자등록 끝내기
3. 개인사업자 vs. 법인사업자
4. 일반과세자 vs. 간이과세자
5. 과세사업자 vs. 면세사업자
6. 사업을 인수했다면, 권리금은 어떻게 처리할까?

PART 3 사업자의 세금 기본기

1. 사업 필수요소 1: 사업자통장 등록
2. 사업 필수요소 2: 현금영수증 가맹점 가입
3. 사업 선택요소: 사업용 카드 등록
4. 세금계산서 발급하기
5. 수정세금계산서 발급하기
6. 세금계산서와 관련된 가산세, 무엇이 있을까?
7. 현금영수증 발급하기
8. 은행 대출을 받아보자
9. 거래 대상에 따라 준비도 달라야 한다
10. 알아두면 유리한 간이과세자 관련 법 총정리
11. 세금 신고와 납부가 늦으면 어떤 불이익이 있을까?

PART 4 부가가치세 완전정복

1. 부가가치세 다시 보기
2. 부가가치세 신고 및 납부 시기
3. 부가가치세 신고서 뜯어보기: 매출세액
4. 부가가치세 신고서 뜯어보기: 영세율
5. 부가가치세 신고서 뜯어보기: 매입세액
6. 홈택스로 부가가치세를 직접 신고해보자
7. 카드매출 높으면: 신용카드매출 전표 등 발행 공제
8. 음식점은 여기 주목: 의제매입세액 공제
9. 과세제품도 팔고 면세제품도 판다: 겸영사업자
10. 인테리어에 돈 좀 썼어요: 조기환급신고
11. 현금매출 신고해야 하나요?
12. 부가가치세 신고 후 납부를 깜빡했어요
13. 일반과세자에서 간이과세자로 변경, 환급 포기해야 하나?
14. 경기에 따라 부가가치세 조절하는 법

PART 5 종합소득세 완전정복

1. 종합소득세의 개념 이해하기
2. 장부 작성 여부에 따른 종합소득세 신고 유형
3. 종합소득세 신고, 사업자가 직접 할 수 있을까?
4. 11월에 종합소득세 내기: 중간예납
5. 간편장부 대상자 종합소득세 신고하는 법
6. 신고서 작성법: 단일소득 단순경비율 대상자(F유형)
7. 홈택스로 신고하기: 단일소득 단순경비율 대상자(F유형)
8. 간편장부를 직접 작성해보자
9. 사업비일까, 아닐까 알쏭달쏭한 항목들
10 개인 대출이자도 비용 처리할 수 있다?
11. 기계를 구매했는데 자산일까, 비용일까?
12. 프리랜서에게 맡긴 일, 비용으로 처리하는 법
13. 사업용 자동차, 어디까지 비용 처리할 수 있나?
14. 세무대리인이 필요한 시점
15. 세무대리인 선정의 4가지 기준
16 세무대리인에 대한 오해

PART 6 직원을 고용해보자

1. 1인 사업자의 첫 직원 채용기
2. 근로계약서 작성 안 하면 벌금 5백만 원?
3. 직원과 관련된 세무 업무 한눈에 보기
4. 직원 채용 직후 처리해야 할 업무
5. 급여 대장 작성 방법
6. 근로자의 소득세 납부하기
7. 직원 퇴사 후 처리해야 할 업무
8. 직원의 카드를 사업용으로 사용했다면 어떻게 처리할까?

PART 7 그 외 세금 Q&A

1. 업태와 종목의 선택이 왜 중요할까?
2. 부부가 사업을 같이한다면 꼭 공동사업자로 등록해야 할까?
3 직장인은 사업자등록 할 수 없다?
4. 프리랜서는 사업자등록을 하는 편이 좋을까?
5. 폐업은 어떻게 하고, 주의할 사항은 무엇이 있나?
6. 매출·매입 실적이 전혀 없으면 신고 안 해도 될까?
7. 직장인인데 프리랜서 소득이 생겼다면
8. 회사에서 경품을 지급했는데 어떻게 처리하나?
9. 간이과세자는 세금계산서를 받지 않아도 될까?
10. 간이과세자로 전환 후 예상치 못한 세금이 나왔다면

송대훈

서울 성수동에 위치한 택스니어파트너스의 대표 세무사. 온라인쇼핑몰, 의류제조업, 미용업, 건강식품제조업, 화장품 도소매, IT 등 다양한 업종의 거래처 세무 대리를 담당하고 있다. 그중 온라인쇼핑몰과 미용업에서 전문성을 발휘해 해당 업종 사업자들의 의뢰를 많이 받는다.

저자가 다루는 주요 업종들이 창업에 대한 접근성이 높은 특성상, 소상공인 고객이 많다. 그러다 보니 세무 업무를 직접 챙기려다 결국 한계에 부딪혀 세무를 맡기는 고객을 자주 상대해왔다. 그들 대부분은 세무 공부를 적극적으로 해본 적도 없고 세무서를 기피하며, 세금을 어려워하는 경향을 보였다. 하지만 사업에 대한 아이디어가 아무리 좋아도, 세금을 제대로 관리하지 못하면 더 큰 도약을 할 수 없음을 지켜봐 온 저자는, 사업자라면 세금을 업무의 자연스러운 일부로 여기고, 더욱 친밀해져야 한다는 점을 깨달았다. 그래야만 적극적으로 절세 행위에 뛰어들 수 있기 때문이다.

저자는 반짝이는 아이디어를 가진 사업자들과 예비사업자들이 사업에 성공하도록 세무 지식으로 도울 방법을 찾기 위해 유튜브를 시작했다. 그 밖에도 블로그, 강의 등 다양한 매체를 통해서 납세자들과 세금 사이의 벽을 허물기 위한 노력을 계속하고 있다.

이 책은 저자가 창업자들, 초보 사업자들을 도우며 쌓아온 개인사업자를 위한 세무 관리 노하우를 망라한 것이다.

Publication Date	2022/12/15
Pages/Weight/Size	15222522mm
ISBN	9791159098260
Categories	경제 경영 > 경영